Experternas bästa råd för att stärka företagets kassaflöde

https://www.cocktailia.se/Att ett företag visar vinst betyder inte att pengarna finns tillgängliga när de behövs. Många företagare märker förr eller senare att kassaflödet – alltså hur pengar faktiskt rör sig genom verksamheten – är minst lika viktigt som siffrorna i resultatet. Simon Nybacka, CFO på Svea Bank, uttrycker kärnan tydligt:

– Det mest väsentliga är att ha koll på vilka inflöden och utflöden du kommer att ha. Vad är förväntat? Gör en budget och en analys för att kunna estimera vad du behöver för finansiering.

Binder du kapital i onödan?

Att ha marginaler för det oförutsedda är en lika viktig del av ekvationen. Rickard Folcker, Credit Risk Manager, påminner om att de stora insikterna ofta finns i det löpande arbetet:

– Det viktigaste i den operativa verksamheten är att man har koll på hur rörelsekapitalet rör sig inom bolaget. Ofta kan ganska små justeringar göra skillnad på kassaflödet. 

Just i rörelsekapitalet – som kundfordringar och lager  – finns ofta en grogrund för problem. Långa betaltider innebär att pengar du redan tjänat ligger parkerade hos kund i stället för på företagets konto. På samma sätt kan ett lager som omsätts långsamt eller kräver stora inköp binda kapital i månader.

– Ju längre fram i tiden betalningen ligger, desto mer belastar det kassaflödet, säger Rickard Folcker och fortsätter, om du köper in saker till ditt lager kan det ta lång tid innan du får betalt. Då binder man kapital.

Skillnaden på likviditet och kassaflöde

Samtidigt är det viktigt att förstå skillnaden mellan likviditet och kassaflöde. Likviditet är de pengar som finns tillgängliga nu – kassaflödet är förändringen över tid.

– Kassaflödet är mer snabbrörligt än resultatet. Det kan gå snabbt att ett företag kommer på obestånd, även om du fortfarande visar vinst, säger Simon Nybacka.

Ett av de enklaste sätten att förbättra kassaflödet är att arbeta aktivt med betalningsvillkoren. Målet är tydligt: få in pengar tidigare och betala ut senare – utan att skada relationerna.

– Förhandla om dina betalningsvillkor: att du betalar så sent som möjligt men själv får in betalningar så tidigt som möjligt, säger Simon Nybacka.

Han lyfter också leasing som ett alternativ till stora investeringar, något som ofta ger en jämnare belastning över tid.

Factoring – ett bra alternativ

När utmaningen sitter i kundfordringarna kan factoring vara en lösning, särskilt om bolaget har många små fakturor.

– Kundfordringar är ofta en bov. Då kan man sälja eller belåna dem. Då säljer man även kreditrisken, säger Rickard Folcker. Men kassaflödet påverkas inte bara av siffror – relationer spelar också stor roll. Det gäller både kunder och leverantörer. Hos leverantörer kan man ibland förhandla sig till längre tider eller bättre priser vid större volymer. Hos kunder handlar det ofta om dialog och tydlighet.

– I Sverige håller vi ofta vad vi lovar. Det viktiga är att ha en dialog. Ibland är det två, tre kunder som gör skillnaden för ett positivt kassaflöde, säger Rickard Folcker.

För att få en stabilare likviditet över tid behöver företagare dessutom ha god kontroll på sina kostnader och jobba med regelbundna prognoser. En kassaflödesanalys kräver tid, men ger en ovärderlig förståelse för hur verksamheten faktiskt mår.

– Du måste lägga ner tiden och göra analysen. Det är så du lär känna ditt företags kassaflöde, säger Simon Nybacka.

Checkkredit för oväntade händelser

Säsongsvariationer kan också spela stor roll. Har du hög försäljning under en kort period, men återkommande kostnader under hela året, behöver det planeras in i prognoserna.

– Har du alla intäkter på sommaren men utgifter under andra delar av året måste du ta höjd för det, säger Simon Nybacka.
Och när något oväntat inträffar – en större reparation, ett haveri eller en tillfällig inköpstopp – kan en checkkredit fungera som en trygg buffert.

– Om ett rör går sönder i din fastighet kanske du behöver använda en checkkredit. Men sedan ska dina intäkter betala ner detta, säger Rickard Folcker.

En väl planerad likviditetsstrategi handlar alltså om helheten: förstå pengaflödet, minska kapitalbindningen, jobba smart med betalningsvillkoren och ha rätt finansieringslösningar på plats.

Tre konkreta tips från experterna – för ett starkare kassaflöde

1. Arbeta aktivt med dina betalningsvillkor
Förhandla om dina betalningsvillkor: att du betalar så sent som möjligt men själv får in betalningar så tidigt som möjligt. Det är ett av de snabbaste och mest effektiva sätten att förbättra kassaflödet.

2. Minska kapitalbindningen i kundfordringar och lager
Kundfordringar är ofta en bov. Då kan man sälja eller belåna dem, via factoring.
Även långa ledtider och stora lagerinköp binder pengar som annars kunde användas i verksamheten.

3. Gör prognoser och lär känna ditt kassaflöde
Du måste lägga ner tiden och göra analysen. Det är så du lär känna ditt företags kassaflöde. Genom att följa upp både inflöden, utflöden och säsongsvariationer får du bättre kontroll och kan agera i tid.