Factoring – rahoita myyntisaatavat factoring-palvelun avulla

Hyödyntämällä factoring-palveluamme muunnat yrityksesi myyntisaatavat rahaksi nopeasti. Factoringia on helppo hyödyntää, sillä sen käytön myötä voit siirtää yrityksesi laskutuksen kokonaisuudessaan hoidettavaksemme. Factoringissa myönnämme yrityksesi myyntisaatavia vastaan luottoa – loppuosan myyntisaatavasta yrityksesi saa, kun loppuasiakas on maksanut laskunsa. 

Factoring-palvelumme nopeuttaa siten myyntisaamisten kotiutumista, mikä helpottaa yrityksesi juoksevien kulujen maksamista, investointien tekemistä ja satunnaisten erien hoitamista. Kattavana yritysrahoituspalveluna factoring on paitsi tapa rahoittaa yrityksen toimintaa myös palvelu, joka vapauttaa yrityksesi henkilöstöresursseja muulle työlle.

Mikäli factoring-rahoitus kiinnostaa, kartoittaa myyntimme alkuun yrityksesi tilanteen, ehdottaa sopivaa ratkaisua ja tekee tarjouksen factoring-palvelusta. Kun tarjous on hyväksytty ja factoringia koskeva puitesopimus solmittu, voit siirtää laskutuksesi factoring-palvelumme piiriin.

Factoring toimii käytännössä niin, että otamme yrityksesi laskutuksen hallinnoitavaksemme, eli laskutus kiertää kokonaisuudessaan kauttamme. Myyntisaatavia vastaan myönnämme luottoa, joka on suuruudeltaan osa myyntisaatavien arvosta. Loppuosan myyntisaatavasta yrityksesi saa, kun loppuasiakas on maksanut laskunsa.

Hoidamme myyntilaskujen rahoituksen, laskutuksen, reskontran, maksumuistutusten lähettämisen sekä perinnän, mikä säästää yritykseltäsi aikaa ja kustannuksia.

Factoring-rahoitus tarjoaa parhaimman hyödyn yritykselle, jolla on mahdollisuus siirtää kaikki myyntisaatavat rahoitettavaksi. Yritykselle optimaalisin tilanne on, että factoring-laskutus on jatkuvaa ja suhteellisen tasaista. Laskutusta saa mieluusti olla paljon sekä kappalemääräisesti että liikevaihdollisesti. Jos laskutus on enemmän satunnaista, ja tarpeena on rahoittaa yksittäisiä laskuja, on laskurahoitus usein sopivampi vaihtoehto. Factoring-rahoitusta hyödyntävälle yritykselle voi myös olla hyödyksi tuntea asiakkaansa hyvin, sillä factoring eroaa laskurahoituksesta siten, että luottoriski säilyy useimmiten yrityksellä itsellään, eikä siirry rahoitusyhtiölle.

Factoring sopii erityisen hyvin, kun:

• yrityksellä on mahdollisuus siirtää kaikki myyntisaatavat rahoitettavaksi.
• yrityksen laskutus on jatkuvaa ja suhteellisen tasaista.
• laskutusta on paljon sekä kappalemääräisesti että liikevaihdollisesti.
• yritys tuntee asiakkaansa hyvin, sillä sopimuksesta riippuen, säilyy luottoriski usein yrityksellä.

Factoringia hyödyntävä yritys saa rahoitusyhtiöltä factoring-luottoa myyntisaamisiaan vastaan. Tämä tarkoittaa käytännössä sitä, ettei myyntisaamisia myydä rahoitusyhtiölle, vaan saamiset toimivat luoton vakuutena.

Myyntisaatavien rahoitus factoringilla on kirjattava kirjanpitoon tietyllä tavalla, ja sitä varten on usein kannattavaa perustaa kirjanpitoon erillinen tili factoring-saamisille. Rahoituspalveluiden myynti on arvonlisäverolain mukaan arvonlisäverotonta toimintaa (Arvonlisäverolaki 1501/1993, 41-42 §). Factoring-rahoituksessa lainan korko, limiittiprovisio ja prosentuaalinen palkkio ovat verovapaita. Laskun käsittelykulut ovat sen sijaan arvonlisäverollisia kustannuksia.

Yrityksen rahoitusyhtiöltä saama factoring- tai laskuluotto ei ole myyntisaamisten lopullinen suoritus ja siten myntisaamiset on esitettävä taseessa siihen asti, että loppuasiakas on maksanut laskun rahoitusyhtiölle.