Pandrecht: alles over verpanding & cessie van vorderingen

De betekenis van verpanding is een pandrecht vestigen op een goed, in dit geval facturen. Maar wat is pandrecht? Vaak geef je dit aan banken in ruil voor een zakelijke lening. Met dit pandrecht beschikt de bank vervolgens over een zekerheidsrecht. Want ga je je facturen verpanden aan hem? Dan mag hij zich met voorrang en zonder rechter verhalen op jouw facturen als je de lening of rente niet terug kan betalen. Dit heet ook wel parate executie. Zo heeft de bank meer zekerheid dat hij het geld ontvangt.

Nog een ander voorbeeld: een pandrecht vestigen kan op vorderingen, maar ook op andere roerende goederen. zoals voertuigen, machines en voorraad.

Vorderingen verpanden aan de bank biedt voordelen. Je facturen kunnen het hierdoor mogelijk maken om (meer) geld te lenen, doordat deze vorderingen dan dienen als onderpand. Zo beschik je met dit krediet direct over werkkapitaal. En wist je dat… je soms ook een pandrecht op toekomstige vorderingen kunt vestigen?

Het verpanden van je facturen kan zowel via stil pandrecht als openbaar pandrecht plaatsvinden.

• Stil pandrecht: bij stil, ook wel bezitloos pandrecht, hoef je de verpanding van je facturen niet aan de debiteur te laten weten. Wel moet de bank de verpanding dan registreren bij de Belastingdienst. Zo mag de debiteur aan jou blijven betalen, totdat de verpanding bij hem bekend wordt.
  
• Openbaar pandrecht: bij openbaar, ook wel vuistpandrecht, laat je de verpanding van je facturen vooraf weten aan de debiteur. Veelal gebeurt dit met een brief. De debiteur mag dan alleen aan de derde partij (in dit geval de bank) betalen.

Goed om te weten: in eerste instantie vestigt een bank vaak een stil pandrecht. Maar kom je jouw verplichtingen niet na? Dan kan de bank het stille pandrecht omzetten in een openbaar pandrecht.

De betekenis van cessie is het overdragen van een vordering op naam. Oftewel: je verkoopt een factuur voor een klant aan een derde. Denk bijvoorbeeld aan een factoringmaatschappij of incassobureau. Door de cessie neemt dit bedrijf jouw plaats in, want hij wordt de nieuwe schuldeiser. Degene die de vordering overdraagt heet daarom ook wel een cedent en degene die de vordering overneemt een cessionaris.

Ga je je facturen cederen aan een factoringbedrijf als Svea Finans? Dan krijg je ze direct betaald & wachten wij op de betaling van je klant. Zo beschik je morgen over een verantwoorde cashflow. Ook beheren wij je debiteuren op tijd & ben je 100% verzekerd van je geld. 

Het verkopen van je facturen vindt in de praktijk alleen via openbare cessie plaats.

• Openbare cessie: hierbij laat je de overdracht van je facturen vooraf weten aan de debiteur. Veelal met een cessietekst op de factuur, waarin staat dat de factuur is overgedragen aan een derde. De debiteur mag dan alleen aan de derde partij (zoals een factoringbedrijf of incassobureau) betalen.

Wil je een vordering verkopen? Dan is het verplicht dat schriftelijk vast te leggen in een overeenkomst: de akte van cessie. In deze akte van cessie staat in ieder geval de volgende informatie:

• De gegevens van de verkoper
• De gegevens van de koper
• De koopprijs
• De plicht om de cessie mede te delen aan de debiteur

Zowel koper als verkoper moeten de akte van cessie ondertekenen. Bij openbare cessie volstaat een ongeregistreerde, onderhandse akte. Een mondelinge overeenkomst volstaat dus niet om facturen te cederen.

Naast het pandrecht van banken, kunnen grote opdrachtgevers een verpandingsverbod, ook wel cessieverbod hanteren. Hiermee verbieden zij het contractueel om facturen te verpanden of te cederen aan een derde. Daardoor kan je facturen dus niet langer gebruiken als onderpand om te lenen of om te verkopen voor factoring. En dan zullen financiers dus minder of géén financiering aan je verstrekken.

Belangrijk om te weten: het verpandingsverbod heeft zijn langste tijd gehad. Want er ligt een wetsvoorstel bij de Tweede Kamer om het verpandingsverbod af te schaffen. Meer weten? Lees snel verder!

Goed nieuws! Minister Dekker diende een wetsvoorstel in om een verpandingsverbod van facturen te verbieden. Zo moeten bedrijven facturen altijd kunnen inzetten voor verpanding of cessie. Wat kan leiden tot een extra financieringsruimte van wel €1 miljard! Want het vergroot de toegang tot financieringsvormen als factoring. En meestal zijn het juist de grootbedrijven die lange betalingstermijnen én een verpandingsverbod hanteren. Extra fijn dus als je juist de facturen van die opdrachtgevers kunt factoren.

Heeft je opdrachtgever een verpandingsverbod, maar wil je graag factoren via Svea? Schakel direct met ons! Want wij kunnen dit verpandingsverbod soms stoppen. In die situatie vragen we toestemming aan je opdrachtgever voor factoring. Is hij akkoord? Dan kunnen we jouw facturen toch aankopen.

Bovendien passen ondernemers tegenwoordig vaak stapelfinanciering toe: het combineren van verschillende financieringsvormen. Ook factoring leent zich hier goed voor. Maar heb je al een krediet bij de bank? Dan kan zij het verpanden van facturen verbieden. Het pandrecht stoppen? Svea kan soms debiteuren uitsluiten of het krediet bij de bank aflossen.