Pandrecht: alles over verpanding & cessie van vorderingen

Geschreven door COO

Rutger van der Starre

Publicerad woensdag 16 februari 2022 10:00

Pandrecht: een gangbaar begrip bij verpanding van vorderingen aan de bank. Maar wil je facturen als basis nemen voor een zakelijke financiering? Dan kan je ook kiezen voor cessie. Ontdek daarom de betekenis, soorten en verschillen van facturen verpanden & cederen. En maak de beste keuze!

Vorderingen verpanden en vorderingen cederen: in de basis vergelijkbaar, want ze hebben veel overeenkomsten. Bij beide kan je werkkapitaal ontvangen door middel van je facturen. Toch hebben deze begrippen een andere betekenis. Zo vestigt een bank een pandrecht op facturen in ruil voor een lening. En draag je jouw facturen met cessie over aan een factoringmaatschappij, zoals Svea. Vervolgens krijg jij het geld hiervan direct door haar uitbetaald. Wil je ontdekken wat het beste past bij jouw bedrijf? Lees dan hieronder de betekenis van verpanding en akte van cessie. En vergelijk ze met elkaar.

Ben je nieuwsgierig naar factoring?
Of wil je er gebruik van maken, maar heeft je bank een pandrecht of je opdrachtgever een verpandingsverbod? Ook dan kan je rekenen op Svea. Lees snel verder of schakel direct met ons voor snel advies op maat!

Vertel mij meer over factoring

Rutger van der Starre
Om te financieren op basis van facturen zijn er 2 opties: cederen of verpanden

Wat is verpanding?

De betekenis van verpanding

De betekenis van verpanding is een pandrecht vestigen op een goed, in dit geval facturen. Maar wat is pandrecht? Vaak geef je dit aan banken in ruil voor een zakelijke lening. Met dit pandrecht beschikt de bank vervolgens over een zekerheidsrecht. Want ga je je facturen verpanden aan hem? Dan mag hij zich met voorrang en zonder rechter verhalen op jouw facturen als je de lening of rente niet terug kan betalen. Dit heet ook wel parate executie. Zo heeft de bank meer zekerheid dat hij het geld ontvangt.

Nog een ander voorbeeld: een pandrecht vestigen kan op vorderingen, maar ook op andere roerende goederen. zoals voertuigen, machines en voorraad.

Voordelen verpanding van vorderingen

Vorderingen verpanden aan de bank biedt voordelen. Je facturen kunnen het hierdoor mogelijk maken om (meer) geld te lenen, doordat deze vorderingen dan dienen als onderpand. Zo beschik je met dit krediet direct over werkkapitaal. En wist je dat… je soms ook een pandrecht op toekomstige vorderingen kunt vestigen?

Soorten pandrecht: stil pandrecht vs. openbaar pandrecht

Het verpanden van je facturen kan zowel via stil pandrecht als openbaar pandrecht plaatsvinden.

Stil pandrecht: bij stil, ook wel bezitloos pandrecht, hoef je de verpanding van je facturen niet aan de debiteur te laten weten. Wel moet de bank de verpanding dan registreren bij de Belastingdienst. Zo mag de debiteur aan jou blijven betalen, totdat de verpanding bij hem bekend wordt.
Openbaar pandrecht: bij openbaar, ook wel vuistpandrecht, laat je de verpanding van je facturen vooraf weten aan de debiteur. Veelal gebeurt dit met een brief. De debiteur mag dan alleen aan de derde partij (in dit geval de bank) betalen.

Goed om te weten: in eerste instantie vestigt een bank vaak een stil pandrecht. Maar kom je jouw verplichtingen niet na? Dan kan de bank het stille pandrecht omzetten in een openbaar pandrecht.

Wat is cessie?

De betekenis van cessie

De betekenis van cessie is het overdragen van een vordering op naam. Oftewel: je verkoopt een factuur voor een klant aan een derde. Denk bijvoorbeeld aan een factoringmaatschappij of incassobureau. Door de cessie neemt dit bedrijf jouw plaats in, want hij wordt de nieuwe schuldeiser. Degene die de vordering overdraagt heet daarom ook wel een cedent en degene die de vordering overneemt een cessionaris.

Voordelen vorderingen cederen

Ga je je facturen cederen aan een factoringbedrijf als Svea? Dan krijg je ze direct betaald & wachten wij op de betaling van je klant. Zo beschik je morgen over een verantwoorde cashflow. Ook beheren wij je debiteuren op tijd & ben je 100% verzekerd van je geld.

Soort cessie: openbare cessie

Het verkopen van je facturen vindt in de praktijk alleen via openbare cessie plaats.

Openbare cessie: hierbij laat je de overdracht van je facturen vooraf weten aan de debiteur. Veelal met een cessietekst op de factuur, waarin staat dat de factuur is overgedragen aan een derde. De debiteur mag dan alleen aan de derde partij (zoals een factoringbedrijf of incassobureau) betalen.

Wat is een akte van cessie?

Wil je een vordering verkopen? Dan is het verplicht dat schriftelijk vast te leggen in een overeenkomst: de akte van cessie. In deze akte van cessie staat in ieder geval de volgende informatie:

De gegevens van de verkoper
De gegevens van de koper
De koopprijs
De plicht om de cessie mede te delen aan de debiteur

Zowel koper als verkoper moeten de akte van cessie ondertekenen. Bij openbare cessie volstaat een ongeregistreerde, onderhandse akte. Een mondelinge overeenkomst volstaat dus niet om facturen te cederen.

Rutger van der Starre
Bij verpanding dienen je facturen als onderpand voor een lening

Wat is het verschil tussen vorderingen verpanden en vorderingen cederen?

Vorderingen verpanden en vorderingen cederen hebben dus veel overeenkomsten. Want bij beide laat je jouw facturen de basis zijn voor een financiering. En je ontvangt direct werkkapitaal voor je bedrijf! In de praktijk lijken verpanding en cessie misschien zelfs wel hetzelfde. Toch varieert de werkwijze. In onderstaande tabel vind je de verschillen tussen facturen verpanden en facturen cederen daarom nog kort samengevat.

	Vorderingen verpanden aan de Bank	Vorderingen cederen aan een Factoringbedrijf
Werkwijze	Je krijgt een krediet van 50-70% van de debiteurenportefeuille	Je verkoopt je facturen en krijgt 100% binnen 24 uur betaald
Risico & beheer	Je draagt zelf het debiteurenbeheer & kredietrisico	Overname debiteurenbeheer & kredietrisico
Acceptatie	Vooral op basis van jouw financiële resultaten	Vooral op basis van de kredietwaardigheid van je debiteur
Eigenaar	Je blijft zelf eigenaar van je facturen	Het factoringbedrijf wordt eigenaar van je facturen
Financiering	Je leent geld en bouwt een schuld op	Je financiert met eigen middelen, zonder schuld
Onderpand	Je geeft zekerheid door facturen als onderpand te stellen voor de lening	Je hoeft je facturen niet als onderpand te geven
Flexibiliteit	Je verpandt al je facturen, dus je bent minder flexibel	Je bepaalt zelf van wie je de facturen verkoopt
Betaling aan	Aan jou (stil pandrecht)	Aan het factoringbedrijf (openbare cessie)
Doelgroep	Grootbedrijf	MKB & ZZP

*Bij vorderingen cederen is uitgegaan van de voorwaarden van factoringbedrijf Svea Finans.

Rutger van der Starre
Bij cessie verkoop je je facturen en met factoring krijg je ze direct betaald

Hoe werkt dit bij Factoring via Svea?

Svea maakt gebruik van cessie voor factoring, want je verkoopt jouw facturen als MKB’er aan ons factoringbedrijf. Met deze cessie worden wij juridisch eigenaar van je facturen. Vervolgens krijg jij ze binnen 24 uur betaald en wachten wij op de betaling van je klant. Wij zijn namelijk de nieuwe schuldeiser. Zo beschik je morgen over een verantwoorde cashflow. En versterk je direct jouw bedrijf. Bovendien profiteer je met deze cessie als cashflowversneller zelfs van een 3-in-1 financiering:

Directe betaling facturen: vóór 12 uur ingediend? Vandaag betaald!
Op tijd je debiteuren beheerd: direct extra slagkracht, want wij nemen het debiteurenbeheer over.
100% verzekerd van je geld: jouw werkkapitaal is beschermd, want Svea draagt het kredietrisico.

Bij Svea gaat het bovendien om openbare cessie. Je plaatst namelijk onze cessietekst op jouw facturen. Hierin staat dat de factuur aan ons is overgedragen en jouw klant het bedrag op ons bankrekeningnummer moet voldoen. Bij de eerst gekochte factuur voegen we bovendien een introductiebrief toe met uitleg over onze dienstverlening. Zo is hij volledig op de hoogte.

Rutger van der Starre
Wist je dat Svea een pandrecht of verpandingsverbod soms kan stoppen?

Het verpandingsverbod

Wat is een verpandingsverbod?

Naast het pandrecht van banken, kunnen grote opdrachtgevers een verpandingsverbod, ook wel cessieverbod hanteren. Hiermee verbieden zij het contractueel om facturen te verpanden of te cederen aan een derde. Daardoor kan je facturen dus niet langer gebruiken als onderpand om te lenen of om te verkopen voor factoring. En dan zullen financiers dus minder of géén financiering aan je verstrekken.

Belangrijk om te weten: het verpandingsverbod heeft zijn langste tijd gehad. Want er ligt een wetsvoorstel bij de Tweede Kamer om het verpandingsverbod af te schaffen. Meer weten? Lees snel verder!

Wetsvoorstel: afschaffen verpandingsverbod op facturen

Goed nieuws! Minister Dekker diende een wetsvoorstel in om een verpandingsverbod van facturen te verbieden. Zo moeten bedrijven facturen altijd kunnen inzetten voor verpanding of cessie. Wat kan leiden tot een extra financieringsruimte van wel €1 miljard! Want het vergroot de toegang tot financieringsvormen als factoring. En meestal zijn het juist de grootbedrijven die lange betalingstermijnen én een verpandingsverbod hanteren. Extra fijn dus als je juist de facturen van die opdrachtgevers kunt factoren.

Een verpandingsverbod van je opdrachtgever beëindigen

Heeft je opdrachtgever een verpandingsverbod, maar wil je graag factoren via Svea? Schakel direct met ons! Want wij kunnen dit verpandingsverbod soms stoppen. In die situatie vragen we toestemming aan je opdrachtgever voor factoring. Is hij akkoord? Dan kunnen we jouw facturen toch aankopen.

Een pandrecht van de bank stoppen

Bovendien passen ondernemers tegenwoordig vaak stapelfinanciering toe: het combineren van verschillende financieringsvormen. Ook factoring leent zich hier goed voor. Maar heb je al een krediet bij de bank? Dan kan zij het verpanden van facturen verbieden. Het pandrecht stoppen? Svea kan soms debiteuren uitsluiten of het krediet bij de bank aflossen.

Svea kan helpen het pandrecht te stoppen

Hoe Svea helpt klanten uit te sluiten van het pandrecht

Svea kan overleggen met je bank om enkele debiteuren uit te sluiten van het pandrecht. Onze operationeel directeur, Rutger van der Starre, vertelt: ‘We zijn er voor meerdere klanten in geslaagd om de bank het pandrecht op debiteuren te laten vervallen. De bank beperkte zich in deze gevallen tot de limiet van de rekening-courant en de concentratiegraad van debiteuren was te hoog. Daarom wilde ze deze debiteuren expliciet niet financieren. In zo’n situatie kunnen de facturen van die debiteuren wél ingediend worden voor factoring via Svea.”

Hoe Svea helpt bij het aflossen van je financiering

Bovendien kunnen wij soms helpen om de hele zakelijke financiering bij de bank af te lossen. Rutger vertelt: “Voor een aantal klanten hebben we het krediet op de rekening-courant helemaal afbetaald. Daarmee ontstond de vrijheid om alle facturen te factoren, doordat het pandrecht op debiteuren volledig kwam te vervallen. Zo krijgen ondernemers de ruimte om grenzeloos te groeien.”

Facturen cederen?

Reken op Svea!

Dé cashflowversneller voor ondernemend NL
Beschik morgen over een verantwoorde cashflow
Zo krijgt je bedrijf direct extra financiële slagkracht
Krijg snel advies op maat, specifiek voor jouw situatie

Schakel direct met Svea

Copyright © Svea Finans Nederland B.V. Alle rechten voorbehouden. Geen enkel deel van deze publicatie mag worden gereproduceerd, opgeslagen in een zoeksysteem of worden verzonden, in welke vorm of op welke manier dan ook, zonder de voorafgaande schriftelijke toestemming van de auteur.