Fradragene du bør sjekke før du leverer skattemeldingen

Mange glemmer å utnytte alle fradragsmulighetene de har krav på, og det kan koste dyrt. Selv om de fleste fradragene skal være ført opp automatisk, kan det også hende at det er noe som mangler eller er feil. Ved å sette av litt tid til å gå gjennom skattemeldingen grundig, kan du sikre at du får tilbake det du har krav på – og kanskje til og med få en hyggelig overraskelse når skatteoppgjøret kommer.

Her er en liste over noen av de vanligste fradragsmulighetene du som privatperson kan dra nytte av:

Jobb og lønn

Selv om lønnen skal være utfylt på forhånd, må du alltid kontrollere at summene stemmer. Særlig hvis du har hatt flere arbeidsgivere i løpet av året, kan det godt hende at det har sneket seg inn en feil.

Det kan også hende at inntekt som egentlig skulle vært skattefri, er feilaktig ført som vanlig lønn. Inntekter på under 1.000 kroner trenger for eksempel ikke å føres opp. Dersom beløpet derimot overstiger 1.000 kroner, må du betale skatt på hele beløpet. Det betyr at det kan være mer fordelaktig å tjene akkurat 1.000 kroner i stedet for 1.001 kroner.

Reisefradrag

Reisefradraget er et av fradragene som ikke fylles ut automatisk, så her er det penger å hente for alle som reiser mer enn 37 kilometer tur/retur til jobben.

Det har heller ingenting å si om du sykler, tar bussen, kjører båt, sitter på med en kollega eller kjører egen bil. Det er kun avstanden og antall reisedager som teller.

Du kan også få fradrag for bompenger dersom bruk av egen bil reduserer reisetiden med minst to timer per dag.

Hvis du må overnatte borte på grunn av jobb, kan du også ha krav på enda mer fradrag. Da kan du trekke fra for både kost, losji og reisekostnader. Dette gjelder også for studenter som jobber i sommerferien og ikke bor hjemme.

Fagforening

Fagforeningskontingenter skal egentlig være ført inn automatisk, men her kan det forekomme feil eller mangler i skattemeldingen. Særlig hvis du er medlem i flere forskjellige foreninger må du passe på at alle kontingentene er tatt med.

I år har totalen økt til 8.000 kroner, så her er det viktig å få med seg hver krone.

Kommunikasjonstjenester betalt av arbeidsgiver

Hvis du får mobilabonnement, fasttelefon, brebånd eller fiber betalt av jobben, beskattes du inntil 4.392 kroner. Dersom du derimot ikke har vært ansatt i et helt år, bør du være oppmerksom på at du ikke blir beskattet for flere måneder enn det du faktisk har jobbet.

Tidsskrift til jobben

Hvis du har behov for faglig oppdatering i jobben din, kan du få dekket relevante aviser og fagblader av arbeidsgiver. Hvis disse tidsskriftene derimot sendes til din private adresse, blir de skattepliktige. Derfor kan det være lurt å omadressere relevante tidsskrift til arbeidsplassen.

Hvis du likevel mottar flere slike tidsskrift på privat adresse på arbeidsgivers regning, trenger du ikke betale fordelsskatt for mer enn én av dem. Derfor vil det lønne seg å betale for det billigste tidsskriftet selv, og slippe å bli beskattet for de dyrere utgivelsene.

Bolig

Formuesverdi og eiendomsskatt

En vanlig feil som kan utgjøre flere tusen kroner, er hva Skatteetaten mener at din bolig er verdt. Dette kan både påvirke eiendomsskatten og formueskatten hvis du har positiv formue.

Grunnen til at det kan oppstå feil er fordi Skatteetaten bruker gjennomsnittstall fra nabolaget ditt for å anslå hvor mye din bolig er verdt. Så hvis du for eksempel eier en eldre bolig med oppussingsbehov, og bor i et område hvor det ellers er mange nye og oppgraderte boliger, kan boligen din være oppført med alt for høy verdi. Forskjellen kan utgjøre millioner, så her kan det lønne seg å være påpasselig.

Boligens formuesverdi skal være oppført som 30% av markedsverdien. Hvis den derimot er høyere enn dette, må du sende inn en klage til Skatteetaten.

Hvis du bor i et borettslag eller sameie er det viktig å kontrollere at din andel av fellesgjeld, formue og renter er ført opp korrekt.

Refinansiering

Mange er blitt flinke til å bytte bank for å spare penger på lavere rentetilbud. Men det er kanskje ikke like mange som er klar over at du også kan få fradrag for alle kostnader som følger med byttet. Dette inkluderer etableringsgebyr, termingebyr, behandlingsgebyr, tinglysingsgebyr, depotgebyr og takstkostnad.

I utgangspunktet skal bankene melde inn dette til skattemeldingen automatisk, men det kan alltid være lurt å kontrollere at tallene stemmer. I tillegg kan det også være andre kostnader knyttet til refinansiering som du må melde inn selv. Dette inkluderer utgifter til takstmann, rådgivning, tinglysningsgebyr og andre utgifter gjort i hensikt i å oppnå lavere rente eller opptak av lån.

Dersom du har spørsmål om refinansiering, kan det være lurt å høre med bank eller långiver for veiledning. Ta kontakt med oss for mer informasjon.

Skattepliktig utleie

På skattepliktige utleieforhold kan du trekke fra alle kostnader, inkludert markedsføringskostnader, kommunale utgifter, vedlikehold som ikke hever standard, forsikring og husleie.

Skattepliktig boligsalg

Selger du en sekundærbolig vil denne være enten skattepliktig eller fradragsberettiget, ettersom om du har tjent eller tapt penger på salget.

Hvis du derimot selger en primærbolig hvor du selv har bodd minst 12 av de siste 24 månedene, vil fortjenesten være skattefri. I så fall er det avgjørende å få med alle utgifter i forbindelse med både kjøp og salg av boligen.

Er det snakk om salg av en arvet bolig kan du også trekke fra relevante utgifter med salget.

Du kan også trekke fra tap på salg av fritidsbolig, hvis du selv har brukt boligen mindre enn fem av de siste åtte årene.

Investering

Når det kommer til handel av aksjer, vil eventuell fortjeneste eller tap som regel være forhåndsutfylt i skattemeldingen. Men ikke hvis du har brukt utenlandske plattformer til handel. Det gjelder også handel av valuta og krypto, hvor du selv må føre opp gevinst eller tap.

Her kan du også føre opp fradrag for relevante utgifter til handelen, som for eksempel rådgivning og abonnement på nettsider og tidsskrift.

Barn

Foreldrefradrag

Har du barn under 12 år kan du trekke fra kostnader til barnehage og barnevakt.

Alle barnehager er pliktet til å sende inn barnehagekostnader, men det er likevel lurt å dobbeltsjekke at opplysningene stemmer. Det som derimot ikke blir ført opp automatisk er hvis du har hatt utgifter for barnevakt, dagmamma eller au pair, så her kan det også være penger å spare.

I tillegg kan du trekke fra for fritidsordninger som skjer rett etter skoletid. Vanlige idrettsaktiviteter etter kl 17 gir derimot ikke fradrag.

Du kan også trekke fra reisekostnader til og fra barnehage, såfremt det medfører en omvei til jobb.

Har du ett barn kan du få fradrag på opptil 25.000 kroner. For hvert barn etter det kan du legge til 15.000 kroner.

Enslig forsørger

Dersom du er enslig forsørger, har du krav på utvidet barnetrygd. Dette gir deg et ekstra beløp per måned, men her rapporteres det ofte om feil og mangler. Hvis det gjelder deg, må du ta kontakt med NAV for å korrigere tallene.

Pensjon

For pensjonister som er gift kan det være fordelaktig å overføre eventuelle renteinntekter til den av dere som mottar lavest pensjon. Det samme gjelder dersom ev av dere fortsatt har alminnelig inntekt under 262.000 kroner, da det vil lønne seg å overføre kapitalinntekter til den med lavest pensjon.

Mottar du pensjon fra utlandet og har betalt skatt der, må du selv føre opp dette fradraget.

Lån og renter

Renter på inkassobeløp

Hvis du har mottatt inkassogebyr som har pådratt seg renter, kan du trekke fra disse rentene i skattemeldingen.

Har du spørsmål om renter på inkassobeløp og hvordan dette påvirker skattemeldingen din? Ta kontakt med oss for mer informasjon her.

Annet

Donasjoner til veldedige formål

Gaver på over 500 kroner til frivillige organisasjoner er også fradragsberettiget, og du kan skrive fradrag for gaver opp til 25.000 kroner.

Det er organisasjonen som mottok gaven som skal rapportere dette til Skatteetaten, slik at beløpet blir forhåndsutfylt i skattemeldingen. Hvis det ikke gjør det, må du ta kontakt med gavemottaker.

Korrigere tall tre år tilbake i tid

Hvis du oppdager at du har gått glipp av fratrekk i flere år, har du faktisk mulighet til å korrigere tall tre år bakover.

Det kan være store summer å spare på å sjekke skattemeldingen nøye, og små feil og manglende fradrag kan fort utgjøre store summer. Så det lønner seg å ta lupen frem før du leverer – det kan bety mer penger tilbake på konto.